Vyplatí se ti DIP? Spočítej si to za 30 sekund
Porovnej, kolik budeš mít v důchodu, pokud investuješ přes DIP versus přes běžný brokerský účet. Zahrnujeme daňovou slevu, časový test i poplatky.
S DIP účtem
- Vložil jsi
- 1 440 000 Kč
- Stát ti vrátil na daních
- +216 000 Kč
- Daň při prodeji
- 0 Kč (osvobozeno)
Vše přes běžný účet
- Vložil jsi
- 1 440 000 Kč
- Stát ti vrátil na daních
- 0 Kč
- Daň při prodeji
- -389 723 Kč
| Rok | S DIP | Bez DIPu | Rozdíl |
|---|---|---|---|
| 5 | 321 199 Kč | 280 476 Kč | +40 723 Kč |
| 10 | 754 448 Kč | 658 795 Kč | +95 653 Kč |
| 15 | 1 338 836 Kč | 1 169 091 Kč | +169 745 Kč |
| 20 | 2 127 088 Kč | 1 857 404 Kč | +269 683 Kč |
| 25 | 3 190 321 Kč | 2 785 836 Kč | +404 486 Kč |
| 30 | 4 624 464 Kč | 4 038 150 Kč | +586 314 Kč |
| V důchodu (po dani) | 4 624 464 Kč | 3 648 428 Kč | +976 036 Kč |
Jak kalkulačka počítá
S DIP cesta: Prvních 4 000 Kč měsíčně jde do DIP účtu (max. limit pro daňovou úlevu). Roční daňová sleva (až 7 200 Kč při 15% sazbě, až 11 040 Kč při 23% sazbě) se reinvestuje zpět do DIP portfolia. Prodej z DIP v důchodu je osvobozen od daně po splnění podmínek (10+ let držení, věk 60+). Pokud zadáš víc než 4 000 Kč/měs, zbývající část jde paralelně na běžný brokerský účet, kde se při prodeji zdaní kapitálový zisk.
Bez DIP cesta: Celý měsíční příspěvek jde na běžný brokerský účet. Žádná daňová sleva, při prodeji zdaněn celý kapitálový zisk sazbou daně z příjmu. V praxi lze část zisku ušetřit přes časový test (3 roky držení) a 100 000 Kč roční limit, ale u velkých portfolií se limit reálně vyčerpá jen omezeně.
Co kalkulačka nepočítá: inflaci, vstupní/výstupní poplatky DIP poskytovatele, případnou změnu daňových pravidel, kurzové ztráty u zahraničních ETF. Výsledky jsou orientační.
Jak kalkulačka počítá
- Rozdělení příspěvku. Prvních 4 000 Kč měsíčně směřuje do DIP (odpovídá limitu daňové úlevy 48 000 Kč ročně). Cokoliv nad tuto hranici jde paralelně na běžný brokerský účet - to je férové srovnání s cestou bez DIPu.
- Měsíční zhodnocování. Obě části portfolia se úročí měsíčně sazbou (roční výnos - roční poplatek TER) / 12. Příspěvek se připíše na začátku měsíce a hned se zhodnocuje.
- Reinvestice daňové slevy. Na konci každého roku se do DIP připíše daňová sleva: úložky do limitu 48 000 Kč krát zvolená sazba daně. Při 15% sazbě jde až o 7 200 Kč ročně, při 23% sazbě až o 11 040 Kč.
- Zdanění při výběru. Prodej z DIP je po splnění podmínek (věk 60+, doba držení 10+ let) osvobozen od daně. U běžného účtu se kapitálový zisk zdaní zvolenou sazbou - konzervativní předpoklad, který v praxi snižuje časový test.
- Srovnání scénářů. Čistá hodnota obou cest se porovná. Rozdíl ukazuje, kolik daňová sleva a osvobozený prodej z DIP přinesou navíc oproti investování jen přes běžný účet.
zůstatek = (zůstatek + vklad) × (1 + (výnos − TER) / 12)sleva = min(roční vklad do DIP; 48 000 Kč) × sazba daněPředpoklady a limity výpočtu
- Výsledky jsou v nominálních hodnotách - nezohledňují inflaci.
- Kapitálový zisk na běžném účtu se daní celý. V praxi ho snižuje časový test (3 roky) a hodnotový limit 100 000 Kč, u velkých portfolií se ale limit vyčerpá jen omezeně.
- Nepočítá vstupní ani výstupní poplatky konkrétního DIP poskytovatele ani kurzové vlivy u zahraničních ETF.
- Daňová pravidla platná v roce 2026 (limit 48 000 Kč, sazby 15/23 %) - mohou se změnit zákonem.
Často kladené otázky
Kolik můžu do DIP investovat měsíčně?
Maximum pro daňovou úlevu je 4 000 Kč měsíčně, tedy 48 000 Kč ročně. Investovat můžeš i víc, ale nadlimitní část už daňově neuplatníš. Pro výpočet slevy se použije roční příspěvek omezený na 48 000 Kč.
Jak vysokou daňovou slevu z DIP dostanu?
Daňovou slevu si uplatníš jako odpočet od základu daně, maximálně 48 000 Kč ročně. Při sazbě daně z příjmu 15 % to dělá až 7 200 Kč zpátky ročně. Pokud spadáš do 23% sazby (příjmy nad ~1,9 mil. Kč ročně), úleva je úměrně vyšší.
Kdy můžu peníze z DIP vybrat bez sankce?
DIP musíš držet minimálně 10 let a vybrat ho můžeš nejdřív v 60 letech. Pokud porušíš jednu z podmínek, musíš všechny uplatněné daňové úlevy vrátit státu zpátky.
Počítá kalkulačka s inflací?
Ne, výsledky jsou v nominálních hodnotách (dnešní koruny, ale budoucí kupní síla). Pokud chceš reálnou hodnotu, odečti od očekávaného výnosu inflaci - např. místo 7 % zadej 5 % a dostaneš reálný odhad.
Proč kalkulačka neukazuje konkrétní poskytovatele DIP?
Tahle kalkulačka pracuje s obecnými parametry (výnos, poplatek), abys mohl porovnat dva scénáře. Konkrétní poskytovatele najdeš ve Srovnávači DIP poskytovatelů.
Jak vysoký výnos mám zadat?
Pro globální akciové portfolio se historicky používá 6-8 % p.a. v dlouhodobém horizontu. Default je 7 %, což odpovídá průměrnému výnosu globálních akcií. Pro konzervativnější odhad zadej 5 %, pro optimističtější 8 %.