Penzijko, DIP, nebo obojí? Spočítej si to
Porovnej tři strategie spoření na důchod: vše do penzijka se státním příspěvkem, vše do DIP s daňovým odpočtem, nebo kombinaci obou. Kalkulačka počítá s pravidly platnými od července 2024.
Vše do penzijka
- Vložil jsi
- 1 224 000 Kč
- Státní příspěvky
- +122 400 Kč
- Vráceno na daních
- +91 800 Kč
Vše do DIP
- Vložil jsi
- 1 224 000 Kč
- Státní příspěvky
- +0 Kč
- Vráceno na daních
- +183 600 Kč
Kombinace 1 700 Kč + zbytek
- Vložil jsi
- 1 224 000 Kč
- Státní příspěvky
- +122 400 Kč
- Vráceno na daních
- +91 800 Kč
| Strategie | Vlastní vklady | Od státu celkem | Konečná hodnota |
|---|---|---|---|
| Vše do penzijka | 1 224 000 Kč | +214 200 Kč | 2 778 159 Kč |
| Vše do DIP | 1 224 000 Kč | +183 600 Kč | 4 501 152 Kč |
| Kombinace 1 700 Kč + zbytek | 1 224 000 Kč | +214 200 Kč | 3 671 157 Kč |
Jak kalkulačka počítá
Penzijko (DPS): K měsíční úložce se připisuje státní příspěvek 20 procent z částky 500 az 1 700 Kč (max. 340 Kč měsíčně). Daňový odpočet se počítá jen z části úložky nad 1 700 Kč (max. 4 000 Kč měsíčně) a na konci roku se reinvestuje. Vše se úročí zadaným výnosem dynamického fondu.
DIP: Celá úložka do 48 000 Kč ročně jde do daňového odpočtu, vrácená daň se na konci roku reinvestuje. Úročí se zadaným výnosem ETF po poplatcích.
Kombinace: 1 700 Kč měsíčně do penzijka (plný příspěvek), zbytek do DIP. Limit odpočtu 48 000 Kč ročně je pro oba produkty společný - kalkulačka ho hlídá.
Co kalkulačka nepočítá: inflaci, zdanění výplaty z DPS (předpokládá rentu osvobozenou od daně), poplatky konkrétních poskytovatelů ani změny pravidel. Výsledky jsou orientační.
Jak kalkulačka počítá
- Tři strategie ze stejné částky. Zadanou měsíční částku kalkulačka rozehraje třemi způsoby: vše do penzijka (DPS), vše do DIP, a kombinace - 1 700 Kč do penzijka pro plný státní příspěvek, zbytek do DIP.
- Státní příspěvek k penzijku. K úložce do DPS se měsíčně připisuje příspěvek 20 procent z částky 500 az 1 700 Kč - tedy 100 az 340 Kč. Pod 500 Kč měsíčně příspěvek není, nad 1 700 Kč dál neroste.
- Daňové odpočty. U DIP jde do odpočtu celá úložka do 48 000 Kč ročně. U penzijka jen část úložky nad 1 700 Kč měsíčně (max. 4 000 Kč měsíčně). Vrácená daň (podle sazby 15, nebo 23 procent) se na konci roku reinvestuje. Sdílený roční limit 48 000 Kč kalkulačka hlídá.
- Měsíční zhodnocování. Každý účet se úročí měsíčně: penzijková část zadaným výnosem dynamického fondu, DIP část zadaným výnosem ETF po poplatcích. Vklad i příspěvek se připisují na začátku měsíce.
- Srovnání. Výsledkem jsou konečné hodnoty všech tří strategií, rozpad na vlastní vklady, státní příspěvky a vrácené daně - a verdikt, která cesta při tvých parametrech vede k nejvyšší částce.
příspěvek = 20 % × úložka (v pásmu 500 až 1 700 Kč; max. 340 Kč/měs)vratka = min(základ odpočtu; 48 000 Kč) × sazba danězůstatek = (zůstatek + vklad + příspěvek) × (1 + výnos / 12)Předpoklady a limity výpočtu
- Výsledky jsou v nominálních hodnotách - nezohledňují inflaci.
- Výplata z DPS se předpokládá formou renty osvobozené od daně; jednorázové vyrovnání může část výnosů zdanit.
- Počítá s konstantními výnosy po celý horizont - skutečné výnosy fondů i ETF kolísají.
- Nepočítá poplatky konkrétních penzijních společností a DIP poskytovatelů nad rámec zadaných výnosů po poplatcích.
- Parametry státní podpory (500/1 700 Kč, 20 %, 48 000 Kč) platí od července 2024 a mohou se změnit zákonem.
Často kladené otázky
Kolik je státní příspěvek na penzijko?
Od července 2024 je to 20 procent z měsíční úložky, minimálně od úložky 500 Kč (příspěvek 100 Kč) a maximálně 340 Kč při úložce 1 700 Kč a víc. Ročně tedy až 4 080 Kč. Pod 500 Kč měsíčně stát nepřispívá vůbec.
Co se víc vyplatí - penzijko, nebo DIP?
Do 1 700 Kč měsíčně obvykle penzijko: jistý příspěvek 20 procent při vkladu nepřekoná žádné ETF. Nad tuto hranici začíná vyhrávat DIP díky vyššímu výnosu levných ETF a odpočtu z celé úložky. Proto pro většinu lidí vychází nejlíp kombinace obou - přesně to kalkulačka počítá.
Proč v kalkulačce většinou vyhrává kombinace?
Protože bere z každého produktu to nejlepší: prvních 1 700 Kč měsíčně sbírá v penzijku státní příspěvek 20 procent (okamžitý jistý výnos), zbytek roste rychleji v DIP s ETF. Čistá penzijková cesta ztrácí na výnosu fondů, čistá DIP cesta zase přichází o příspěvek.
Můžu mít penzijko a DIP zároveň?
Ano, a je to běžná strategie. Pozor jen na společné limity: daňový odpočet 48 000 Kč ročně se sdílí mezi DPS, DIP a životní pojištění, a osvobozený příspěvek zaměstnavatele 50 000 Kč ročně je také společný. Kalkulačka sdílený limit odpočtu hlídá automaticky.
Jaký výnos penzijka mám zadat?
Záleží na fondu. Dynamické (akciové) účastnické fondy dosahují dlouhodobě zhruba 3 az 5 procent ročně po poplatcích - default 4 procenta je střed. Konzervativní fondy vynášejí výrazně méně a transformované fondy jen 1 az 2 procenta; při horizontu nad 10 let se skoro vždy vyplatí dynamický fond.
Proč má DIP v kalkulačce vyšší výnos než penzijko?
V DIP investuješ napřímo do levných ETF (TER kolem 0,2 procenta), zatímco penzijní fondy mají zákonný strop poplatků kolem 1 procenta plus 15 procent z výnosu a konzervativnější složení. Default 6,7 procenta pro DIP odpovídá historickému výnosu globálních akcií po poplatcích, 4 procenta pro DPS průměru dynamických fondů. Obojí si můžeš upravit.
Kdy můžu peníze vybrat?
U obou produktů platí stejná pravidla: nejdřív v 60 letech a po minimálně 120 měsících (10 letech) trvání. Předčasné zrušení znamená vrátit státní příspěvky (u DPS) a dodanit uplatněné odpočty (u obou). Na dřívější cíle použij běžný investiční účet s časovým testem.